Сберегательные кассы

Сберегательные кассы, кредитные учреждения, основная функция которых заключается в привлечении денежных сбережений и временно свободных денежных средств населения.

В капиталистических странах средства, аккумулируемые С. к., - один из источников образования ссудного капитала. Деятельность С. к. способствует перераспределению национального дохода в интересах господствующих классов. "... Миллиардными капиталами сберегательных касс распоряжаются на деле в конце концов те же магнаты банковского капитала..." (Ленин В. И., Полное собрание соч., 5 изд., т. 27, с. 334). В большинстве стран С. к. возникли в концу 18 - началу 19 вв. В ряде стран (скандинавских и некоторых др.) кредитные учреждения, выполнявшие функции С. к., получили название сберегательных банков. Организаторами С. к. выступали частные общества, муниципалитеты и государство (наиболее широко со 2-й половины 19 в.). Государственные С. к., как правило, тесно связаны с почтовой системой. На стадии империализма средства, привлекаемые в С. к., направляются через систему государственного кредита преимущественно на финансирование военных расходов империалистических государств и покрытие бюджетного дефицита. К началу 1974 остаток вкладов в С. к. составлял в США - 96,4 млрд. долл., Великобритании - 5,4 млрд. ф. ст. (на 30 сентября 1973), во Франции - 162 млрд. фр., в ФРГ - 176,9 млрд. марок. Основная часть вкладов принадлежит рантье, мелким и средним предпринимателям. Доля вкладов рабочих в общей сумме вкладов невелика. Денежные сбережения большинства трудящихся носят вынужденный характер. Углубление внутренних противоречий и свойственные капитализму кризисы, инфляция, неуверенность в завтрашнем дне заставляют трудящихся сокращать потребление и создавать сбережения на случай безработицы, болезни, утраты трудоспособности, для обеспечения в старости и т. п.

В России С. к. были учреждены в Петербурге и Москве в 1841. К начальник 1914 их насчитывалось 8553, в том числе 1026 центральных и 7527 отделений и приписных С. к. Общий остаток вкладов в них составлял (включая и вклады юридических лиц) около 1,7 млрд. руб. Число вкладчиков почти 9 млн. чел. Преобладающее значение имели вклады крупных вкладчиков, главным образом городской и сельской буржуазии. Царское правительство использовало ресурсы С. к. для усиления военно-полицейского государства, финансирования капиталистических предприятий, помещичьих и кулацких хозяйств.

В социалистических странах мобилизуемые С. к. сбережения и временно свободные средства населения направляются на развитие экономики и культуры, повышение благосостояния трудящихся. С. к. в СССР представляют собой единое общесоюзное централизованное кредитное учреждение, главная задача которого - развитие сберегательного дела: широкое привлечение свободных денежных средств населения и размещение государственных внутренних займов, осуществление расчётно-кассового обслуживания населения, предприятий, организаций и учреждений и др. операции, предусмотренные их уставом. С. к. выступают юридическим лицом и находятся на хозрасчёте. Государственные трудовые С. к. учреждены постановлением СНК РСФСР от 26 декабря 1922; действуют на основе устава, утвержденного Советом министров СССР 20 ноября 1948. До 1963 С. к. находились в ведении министерства финансов СССР; с 1 января 1963 переданы в ведение Госбанка СССР, что позволяет эффективнее использовать мобилизуемые ими средства на кредитование народного хозяйства страны.
Сбережения, привлекаемые С. к. в качестве вкладов, представляют собой часть денежных доходов населения, которая остаётся свободной после удовлетворения текущих материальных и культурных потребностей. Эти сбережения носят главным образом целевой характер, т. е. предназначаются для покупки предметов длительного пользования (например, автомашин, мотоциклов, мебели и др.), кооперативных квартир, для поездки на курорт и т. п. На основе непрерывного повышения жизненного уровня трудящихся и роста их денежных доходов вклады в С. к. систематически возрастают (см. табл.).
Вклады населения в сберегательные кассы СССР (на конец года) 1940 1950 1960 1970 1974
Число вкладов, млн. 17,3 14,3 52,2 80,1 100,0
в городе 11,6 10,4 38,3 58,9 73,9
на селе 5,7 3,9 13,9 21,2 26,1
Сумма вкладов, млрд. руб. 0,7 1,8 10,9 46,6 78,9
в городе 0,6 1,6 8,7 34,1 57,2
на селе 0,1 0,2 2,2 12,5 21,7
Средний размер вклада, руб. 42 124 209 581 789
в городе 50 151 228 578 774
на селе 26 52 157 401 830
К концу 1974 на каждую 1000 человек приходилось в среднем 395 счетов по вкладам, а сумма вкладов в среднем на душу населения составляла 312 руб.; на каждую 1000 чел., получающих доход (основные вкладчики С. к.), - соответственно 639 счетов и 504 руб. За 1974 обороты С. к. по вкладам составили: по приходу 43,2 млрд. руб. (в т. ч. в порядке перечислений из доходов трудящихся 8,5 млрд. руб.) и по расходу 33,0 млрд. руб. Привлекаемые С. к. средства хранятся на их счетах в Госбанке СССР и, имея достаточно устойчивый характер, служат одним из важных источников его кредитных ресурсов.
Сохранность денежных средств, вверенных С. к., тайна вкладов и выдача их по первому требованию вкладчиков гарантируются государством. С. к. принимают вклады до востребования, срочные (на срок не менее 6 мес), условные, выигрышные и на текущие счета. По срочным вкладам С. к. выплачивают доход из расчёта 3% годовых, а по остальным видам вкладов - в размере 2% годовых. По выигрышным вкладам доход выплачивается в виде выигрышей, разыгрываемых в тиражах 2 раза в год. Наиболее широкое распространение среди населения получили вклады до востребования. К концу 1974 они составили 70% общей суммы сбережений, хранящихся на счетах по вкладам. Доходы по вкладам (проценты или выигрыши) не облагаются государственными и местными налогами и сборами. Вкладчик пользуется правом получить вклад по частям или целиком. Он может распоряжаться вкладом как лично, так и через своего представителя, а также вправе завещать вклад одному или нескольким лицам (независимо от того, являются ли они наследниками по закону), государственным или общественным организациям.
Помимо вкладов населения, С. к. хранят средства фабрично-заводских и местных комитетов профсоюзов, касс взаимопомощи и др. первичных общественных организаций, не занимающихся хозяйственной деятельностью, а также сельских (поселковых) Советов депутатов трудящихся и учреждений, состоящих на сельских бюджетах. С. к. размещают облигации Государственного 3%-ного внутреннего выигрышного займа, продают билеты денежно-вещевых лотерей, проводимых в союзных республиках, выплачивают выигрыши по облигациям госзаймов и лотерейным билетам. С декабря 1974 оплачивают погашенные облигации госзаймов, размещенных среди населения по подписке до 1957 в соответствии с установленными сроками их погашения. С. к. выполняют операции по переводу вкладов и осуществляют безналичные расчёты по поручениям вкладчиков, выдают и оплачивают аккредитивы, выдают расчётные чеки для оплаты покупаемых населением в государственных и кооперативных торговых организациях различных товаров длительного пользования. Наиболее массовой операцией С. к. по обслуживанию населения является приём платежей за квартиру, коммунальные услуги, за содержание детей в детских учреждениях, страховых платежей и т. п. За 1974 С. к. приняли таких платежей на 7,6 млрд. руб. Они совершают также операции по расчётно-кассовому обслуживанию государственных предприятий, учреждений, организаций и колхозов.
К концу 1974 насчитывалось 79,5 тыс. С. к. В зависимости от функций и штатов С. к. подразделяются на центральные, 1-го разряда, 2-го разряда и агентства С. к. Деятельностью С. к. города и района руководит центральная С. к. Во всех союзных и автономных республиках, краях и областях, а также в некоторых наиболее крупных городах имеются управления Гострудсберкасс, которые осуществляют непосредственное руководство деятельностью С. к., находящихся на территории этой республики, области. Руководит всей системой С. к. Правление Гострудсберкасс СССР.
В зарубежных социалистических странах на основе устойчивых темпов роста экономики и неуклонного подъёма народного благосостояния и культуры деятельность С. к. по привлечению растущих сбережений населения также получила широкое развитие. Сумма вкладов в С. к. к концу 1974 достигла в Болгарии 6,9 млрд. левов, Венгрии - 70,8 млрд. форинтов, ГДР - 55,0 млрд. марок, Польше - 216,2 млрд. злотых, в Чехословакии - 107,2 млрд. крон. Виды вкладов, принимаемых С. к., очень разнообразны: наиболее развиты вклады до востребования, за исключением Венгрии, где преобладающую роль играют срочные вклады. В С. к. Чехословакии видное место занимают выигрышные вклады. Характерная особенность С. к. зарубежных социалистических стран - развитие кредитных операций: выдача населению ссуд на жилищное строительство, покупку товаров и различные потребительские нужды. С. к. также реализуют лотерейные билеты (Венгрия), продают и покупают сберегательные боны (Польша), хранят средства различных организаций (Румыния).
Лит.: Маркс К. и Энгельс Ф., Соч., 2 изд., т. 6, с. 589-90; там же, т. 25, ч. 1, с. 443; Ленин В. И., Полн. собр., соч., 5 изд., т. 5, с. 144-47; его же, Из экономической жизни России, там же, т. 6; его же, там же, т. 27, с. 333-34; его же, Лучше меньше да лучше, там же, т. 45; Валлер Л., Сберегательные кассы в зарубежных странах, М., 1960; Справочник работника сберегательной кассы, М., 1971; Сберегательные кассы СССР за 50 лет, М., 1972.
? А. П. Гнутов, М. А. Найдис.